Nettopolice: Versicherung ohne Provision – So funktioniert sie

Was ist eine Nettopolice? Alle Vorteile, Funktionsweise & steuerliche Besonderheiten 2026 – transparent erklärt vom unabhängigen Honorarberater.

Was ist eine Nettopolice?

Auch Nettotarif oder Honorartarif genannt – ist eine Versicherungspolice, deren Beitrag keine einkalkulierten Abschluss- oder Bestandsprovisionen enthält. Das bedeutet: Der gesamte Beitrag fließt direkt in den Versicherungsschutz oder den Sparanteil – nicht in die Vergütung eines Vermittlers.

Rechtlich bestehen dabei zwei voneinander unabhängige Verträge: der Versicherungsvertrag selbst und eine separate Honorarvereinbarung mit dem Berater. Die Beratungsleistung wird damit transparent und produktunabhängig vergütet – das Honorar steht im keinem Zusammenhang mit dem Versicherungsprodukt selbst.

Wie unterscheidet sie sich von einer Bruttopolice?

Bei einer klassischen Bruttopolice (Provisionspolice) enthält jeder Beitrag einen eingepreisten Provisionsanteil, der automatisch an den Vermittler fließt – ob eine Beratung stattgefunden hat oder nicht. Bei der Nettopolice ist dieser Anteil vollständig herausgerechnet.

Der Unterschied ist in der Praxis erheblich: Untersuchungen zeigen, dass eine ETF-basierte Nettopolice gegenüber einer vergleichbaren Provisionspolice am Ende der Laufzeit eine Ablaufleistung von mehreren tausend Euro mehr erzielen kann – allein durch den Wegfall der Vertriebskosten

Steuerliche Behandlung 2026

Die steuerliche Behandlung einer Nettopolice richtet sich nach denselben Regeln wie bei jeder anderen Lebens- oder Rentenversicherung – die Vertragsform (Netto vs. Brutto) hat keinen Einfluss auf die Steuerbehandlung.

Für private Rentenversicherungen gilt:

Leistungen in der Rentenphase werden mit dem Ertragsanteil nach §22 EStG besteuert – abhängig vom Alter bei Rentenbeginn (z.B. 18% bei Beginn mit 65 Jahren)
Bei Einmalauszahlung nach mindestens 12 Jahren Laufzeit und Auszahlung nach dem 62. Lebensjahr gilt das Halbeinkünfteverfahren gemäß §20 Abs. 1 Nr. 6 EStG – nur 50% des Ertrags sind steuerpflichtig
Das separat gezahlte Honorar an den Honorarberater ist steuerlich nicht als Sonderausgabe abzugsfähig, da es sich nicht um Vorsorgeaufwendungen im Sinne von §10 EStG handelt

Für betriebliche Altersvorsorge (bAV) als Nettopolice gelten die jeweiligen Regelungen des Durchführungsweges (Direktversicherung, Pensionskasse etc.) unverändert.

Hinweis: Steuerliche Regelungen können sich ändern. Lassen Sie Ihre individuelle Situation stets von einem Steuerberater oder qualifizierten Honorarberater prüfen.

Für wen eignet sich eine Nettopolice?

Eine Nettopolice eignet sich besonders für Menschen, die:

langfristig für das Alter vorsorgen wollen und dabei maximale Kosteneffizienz anstreben
bereit sind, Beratung transparent und direkt zu honorieren statt versteckt über Provisionen zu finanzieren
eine ETF-basierte Altersvorsorge innerhalb eines steuerlich begünstigten Versicherungsmantels aufbauen möchten
Wert auf vollständige Kostentransparenz legen – alle Kosten sind im Produktinformationsblatt (PIB) ausgewiesen

Verfügbare Produktarten

Nettopolicen stehen heute für nahezu alle klassischen Vorsorgeprodukte zur Verfügung:

Private Rentenversicherung (klassisch oder fondsgebunden)
ETF-Police – fondsgebundene Rentenversicherung mit ETF-Auswahl
Rürup-Rente (Basisrente) – steuerlich besonders attraktiv für Selbstständige
Riester-Rente – mit staatlicher Förderung
Betriebliche Altersvorsorge (bAV) – in allen Durchführungswegen
Einmalbeitragspolice – für die Anlage größerer Einmalbeträge

Was kostet die Beratung?

Da der Berater keine Provision vom Versicherer erhält, wird sein Aufwand über ein direktes Honorar vergütet. Dieses ist in der Regel:

produktunabhängig – die Höhe richtet sich nicht nach dem Vertragsvolumen
einmalig oder laufend – je nach vereinbartem Betreuungsumfang
transparent vereinbart – schriftlich in einer separaten Honorarvereinbarung festgehalten

Das bedeutet für Sie als Kunde: Der Berater hat kein finanzielles Interesse daran, ein bestimmtes Produkt zu empfehlen. Seine Empfehlung basiert ausschließlich auf Ihrer individuellen Situation.

Häufige Fragen

Kann ich eine bestehende Provisionspolice in eine Nettopolice umwandeln?
In der Regel nicht direkt – ein Wechsel erfordert meist die Kündigung des alten Vertrags und den Neuabschluss als Nettotarif. Dabei sind steuerliche und biometrische Konsequenzen sorgfältig zu prüfen.

Sind Sie regulatorisch anerkannt?
Ja. Nettopolicen sind vollständig reguläre Versicherungsprodukte nach deutschem Recht. Der Vermittler benötigt eine Zulassung nach §34d GewO, bei reiner Honorarberatung ohne Provisionsbezug ggf. als registrierter Honorar-Versicherungsberater nach §34e GewO.

Sind alle Kosten wirklich transparent?
Ja – alle anfallenden Kosten müssen gemäß den Anforderungen der IDD (Insurance Distribution Directive) und des VVG im Produktinformationsblatt (PIB) ausgewiesen werden.

Du hast Fragen dazu oder anderen Themen? Ich biete ein kostenloses Erstgespräch an – ohne Produktverkauf, ohne Provision, nur mit einer ehrlichen Einschätzung deiner Situation.